银行日记账excel表格

发布时间: 2023-11-30 10:42 阅读: 文章来源:1MUMB100405PS

日记账又称序时账,是按经济业务发生和完成时间的先后顺序进行登记的账簿。日记账记录和保存企业每天发生的交易,是编制分类账和财务报表的基础。日记账包含普通日记账、现金日记账、银行存款日记账等。

1.编制会计科目表

财务表格系统要涉及一系列会计科目,包括6大类:资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。

会计科目会在其他报表中反复用到,为了方便引用,因此用一张单独的工作表进行记录,并按照性质对科目分类和编号。

2.编制会计科目表基本思路

编制会计科目表的注意事项(1):

套用表格样式和将表格转化为普通单元格区域

编制会计科目表的注意事项(2):

定义名称:给单元格区域取名,方便单元格区域内的数据进行引用,避免重复录入数据。

编制会计科目表的注意事项(3):

IF函数和VLOOKUP函数

财务工作中,你是否遇到焦头烂额不知如何解决的问题呢?

IF函数一般是指Excel中的IF函数,根据指定的条件来判断其“真”(TRUE)、“假”(FALSE),根据逻辑计算的真假值,从而返回相应的内容。

VLOOKUP函数是Excel中的一个纵向查找函数,它与LOOKUP函数和HLOOKUP函数属于一类函数,多个表格之间根据报表首列的值,快速导入与之相关的值。功能是按列查找;与之对应的HLOOKUP是按行查找的。

嵌套函数

=IF(C4="","",VLOOKUP(C4,会计科目类别,2,0))

模糊匹配时,如果没有值,会引用其前方的值,如果还是找不到相应的值,返回错误值#N/A

3.编制日记簿

建立日记簿工作表,记录企业每天发生的经营情况。

设计日记簿的关键是方便后期进行数据的查询、排序、分类以及进行数据透视。

因为排序筛选等数据分析工具不能有合并单元格,因此不要存在合并单元格。

新建一张工作表,命名为日记簿,并在工作区设置好相关表格字段。

为了方便数据录入和识别,发票编号或者凭证编号建议使用日期+流水号的方式编码。

使用函数

=A5&IF(B5>=10,B5,0&B5)&IF(C5>=10,C5,0&C5)&"-"&D5

利用记录单功能进行日记账的增删改查。

利用if函数判断是否借贷平衡

会计等式(1):资产=负债+所有者权益,即:资金运用=资金来源

会计等式(2):收入-费用=利润(或亏损),即:得到的-付出的=赚的(或亏的) 企业的目标就是利润最大化,只有取得的收入抵消为这笔收入所花的费用还有剩余,企业才算是盈利了。

函数:=IF(SUM(I:I)=SUM(J:J)," ","借贷不平衡")

来源: 中华会计网校

这里相信有许多想要学习会计的同学,大家可以关注小编头条号,

下方评论区留言:想要学习,并收藏本文;私信小编:学习

即可领取一整套系统的会计学习资料!还可以免费试学会计课程15天!

因领取人数太多,不能及时回复,请大家耐心等待。。。。

•••展开全文
相关文章